החלפת מקום עבודה היא בדרך כלל החלטה מקצועית, אבל יש לה גם השלכות כלכליות משמעותיות. לצד השכר החדש והתפקיד הבא, חשוב לבדוק מה קורה לפנסיה, לכיסויים הביטוחיים, לקרן ההשתלמות, לכספי הפיצויים ולתזרים המשפחתי בתקופת המעבר.
גם כאשר מתחילים לעבוד מיד אצל מעסיק חדש, ההפקדה הראשונה עשויה להיקלט רק לאחר תקופה, ולעיתים לכלול הפקדות רטרואקטיביות בהתאם לזכאות ולהסדר החל במקום העבודה. כאשר קיים פער בין העבודות, חשוב במיוחד לוודא שהכיסויים הביטוחיים נשמרים ושיש מקור כספי להוצאות השוטפות.
תכנון פיננסי בעת החלפת מקום עבודה מאפשר להתכונן לסיום העבודה, לנהל נכון את התקופה שבין העבודות ולוודא שההפקדות והזכויות נשמרות לאחר תחילת העבודה החדשה.
המידע במאמר הוא כללי ואינו מהווה ייעוץ פנסיוני, ייעוץ מס או ייעוץ משפטי. הזכויות והתנאים תלויים בהסכם ההעסקה, במוצר הפנסיוני ובנסיבות האישיות.
מדוע החלפת עבודה היא גם אירוע פיננסי?
סיום עבודה עוצר את מנגנון ההפקדות הקבוע שהיה פעיל עד כה. במקביל, המעסיק הקודם מבצע גמר חשבון ומדווח על סיום ההעסקה, ואילו המעסיק החדש נדרש לקבל את פרטי הקופות ולהתחיל להעביר אליהן הפקדות.
בתקופה הזו עשויים להשתנות:
- גובה ההכנסה נטו
- השכר המבוטח לפנסיה
- שיעורי ההפקדה
- הכיסוי למקרה של נכות, אובדן כושר עבודה או פטירה, בהתאם למוצר הפנסיוני ולתנאי הפוליסה או התקנון.
- הזכאות לקרן השתלמות
- דמי הניהול
- התנאים הביטוחיים
- חבות המס
- יכולת החיסכון החודשית
לכן לא כדאי להסתפק בהשוואה בין משכורת אחת לאחרת. נכון לבחון את כל חבילת ההעסקה ואת השפעת המעבר על התוכנית הכלכלית המשפחתית.
לפני שעוזבים: בונים תקציב ובודקים את תנאי המעבר
בין אם המעבר נעשה מבחירה ובין אם בעקבות פיטורים או סיום חוזה, כדאי לערוך בדיקה עוד לפני יום העבודה האחרון.
בונים תקציב לתקופת המעבר
אם לא מתחילים מיד בעבודה חדשה, מומלץ להעריך כמה זמן עשויה להימשך התקופה ללא שכר. התקציב צריך להתבסס על ההוצאות החיוניות ולא על ההוצאות הממוצעות בלבד.
בדקו:
- מהן ההוצאות החודשיות הקבועות?
- אילו תשלומים גדולים צפויים בחודשים הקרובים?
- כמה כסף נזיל עומד לרשותכם?
- האם צפוי תשלום בגין הודעה מוקדמת?
- האם אתם עשויים להיות זכאים לדמי אבטלה?
- אילו הוצאות אפשר לצמצם או לדחות זמנית, בלי לפגוע בהתחייבויות חיוניות או בכיסוי ביטוחי חשוב?
- האם קיימות הלוואות שההחזר עליהן עלול להכביד?
המטרה אינה לדעת מראש בדיוק כמה זמן יימשך המעבר, אלא למנוע מצב שבו נאלצים למשוך חיסכון ארוך טווח כדי לממן הוצאות שוטפות.
משווים את חבילת ההעסקה החדשה
שכר ברוטו גבוה יותר אינו מבטיח בהכרח שיפור כלכלי. חשוב להבין אילו רכיבים כלולים בשכר ועל איזה חלק ממנו מתבצעות ההפקדות הפנסיוניות.
| רכיב בהעסקה | מה צריך לבדוק? | מדוע זה חשוב? |
|---|---|---|
| שכר מבוטח | על איזה חלק מהשכר מפקידים? | משפיע על החיסכון והכיסוי |
| שיעורי הפקדה | עובד, מעסיק ופיצויים | משפיע על הצבירה העתידית |
| קרן השתלמות | שיעורים והשכר המזכה | הטבה בעלת ערך מצטבר |
| בונוסים | קבועים או מותנים | אינם תמיד חלק מהשכר הפנסיוני |
| רכב והטבות | עלות ושווי שימוש | משפיעים על השכר נטו |
| חופשה וגמישות | מספר ימים ותנאים | בעלי ערך כלכלי ואישי |
גם מרחק הנסיעה, עבודה מהבית, שעות נוספות, ביטוחים קבוצתיים ואפשרויות קידום עשויים להשפיע על כדאיות ההצעה.
אילו מסמכים צריך לקבל מהמעסיק הקודם?
לפני סיום העבודה כדאי לוודא שקיבלתם או שתוכלו לקבל:
- תלוש שכר אחרון וגמר חשבון
- אישור על תקופת ההעסקה וסיבת סיומה
- פירוט יתרת ימי החופשה
- מידע על תשלומים שטרם שולמו
- דיווח או מסמכים הקשורים לטופס 161
- אישורי שחרור כספים, אם נדרשים
- מידע על הקופות שאליהן בוצעו ההפקדות
- טופס 106, לאחר שיופק
- מסמכים הקשורים להסכם ההעסקה או להסדרי פרישה מיוחדים
חשוב לבדוק את גמר החשבון ולא להניח שכל הרכיבים שולמו אוטומטית. פדיון ימי חופשה, מענקים, עמלות, בונוסים וזכויות אחרות תלויים בתנאי ההעסקה ובנסיבות סיום העבודה. ימי מחלה, למשל, אינם נפדים בכל מקום עבודה אלא אם קיים הסדר שמקנה זכאות כזו.
מה עושים עם טופס 161 וכספי הפיצויים?
בסיום עבודה המעסיק מדווח לרשות המסים על הפרישה ועל הסכומים והזכויות שהועמדו לרשות העובד. התהליך מתבצע באמצעות טופס 161 החדש.
העובד עשוי להידרש לקבל החלטה בנוגע לכספי הפיצויים. בהתאם לנתונים האישיים ולאופן שבו מנוהלים הכספים, האפשרויות עשויות לכלול השארת הכספים בחיסכון, בחירה ברצף מתאים או משיכה.
לא כדאי להתייחס לכספי הפיצויים כאל “בונוס” שניתן למשוך אוטומטית. משיכה עשויה:
- להקטין את החיסכון הפנסיוני
- להפחית את הקצבה העתידית
- להשפיע על הטבות מס עתידיות
- ליצור חבות מס בהווה
- לפגוע ביכולת לממן את תקופת הפרישה
למידע מפורט על הבחירות האפשריות ועל משמעותן, אפשר לקרוא במדריך טופס 161 החדש: מה העובד צריך לעשות בסיום עבודה ומה לבחור לגבי כספי הפיצויים?
כיצד שומרים על הרצף הפנסיוני והביטוחי?
כאשר ההעסקה מסתיימת, המעסיק מפסיק להפקיד לקרן הפנסיה, לביטוח המנהלים או לקופה. הפסקת ההפקדות עלולה להשפיע לא רק על החיסכון, אלא גם על הכיסוי למקרה של אובדן כושר עבודה או פטירה.
לפי המדריך הממשלתי למעבר בין עבודות, ניתן במקרים המתאימים לבחון שמירת זכויות באמצעות הסדר ריסק או הפקדות עצמאיות.
מהו הסדר ריסק?
הסדר ריסק עשוי לאפשר לשמור, לתקופה מוגבלת ובכפוף לתנאי המוצר, על חלק מהכיסויים הביטוחיים באמצעות תשלום ייעודי, בלי לבצע בהכרח את מלוא ההפקדה השוטפת לחיסכון.
ההסדר אינו מתאים באופן אוטומטי לכל מצב. יש לבדוק:
- אילו כיסויים נשמרים?
- מהי העלות החודשית?
- מאיזה מקור נגבית העלות?
- לכמה זמן אפשר להפעיל את ההסדר?
- האם צפוי שינוי בשכר בעבודה החדשה?
- מה קורה בסיום תקופת ההסדר?
הסדר ריסק אינו זהה להמשך הפקדות מלאות לחיסכון, והוא נועד בעיקר לשמור על כיסויים ביטוחיים לתקופה מוגבלת, בכפוף לתנאי המוצר.
הפקדה עצמאית
במקרים מסוימים ניתן לבדוק גם אפשרות להפקדה עצמאית, בהתאם לסוג המוצר ולתנאי הגוף המנהל. גם כאן חשוב לבדוק את גובה ההפקדה, את משמעותה הביטוחית ואת התנאים של הקרן או הפוליסה.
לא מומלץ להמתין עד שהכיסוי ייפסק. כדאי לפנות לגוף המנהל מיד עם סיום העבודה ולהבין מהו המועד האחרון לפעולה בהתאם לתנאי המוצר.
למידע נוסף על מבנה החיסכון והכיסויים ניתן לקרוא בעמוד קרן פנסיה.
מה עושים כאשר קיימת תקופה ללא עבודה? כך שומרים על התזרים והזכויות
כאשר קיים פער בין המשרות, יש לטפל במקביל בשלושה נושאים: הכנסה, ביטוח ופנסיה.
בודקים זכאות לדמי אבטלה
הזכאות ומועד תחילת התשלום תלויים, בין היתר, בתקופת העבודה ובסיבה לסיומה. הביטוח הלאומי ממליץ להירשם בשירות התעסוקה בסמוך להפסקת העבודה, גם כאשר מדובר בהתפטרות, כדי שהזכאות האפשרית לא תיפגע.
התפטרות מרצון עשויה להשפיע על מועד תחילת התשלום, ואילו התפטרות בנסיבות מסוימות עשויה להיבחן אחרת. לכן כדאי לבדוק את המקרה הפרטני ולא להסתמך על הנחות.
שומרים כסף להוצאות בלתי צפויות
בתקופה ללא שכר מומלץ להפריד בין:
- הוצאות חיוניות
- התחייבויות שאי אפשר לדחות
- הוצאות שניתן לצמצם זמנית
- מטרות חיסכון שאפשר לעדכן
- הוצאות חד־פעמיות צפויות
אם מתקבל סכום בגמר החשבון, כדאי להחליט מראש כמה ממנו מיועד לתקופת המעבר. כך קטן הסיכון שהכסף יישחק בהוצאות שאינן מתוכננות.
לא ממהרים למשוך חיסכון ארוך טווח
משיכת קרן השתלמות, פיצויים או כספים פנסיוניים יכולה להיראות כמו פתרון נוח למחסור זמני בתזרים. אך היא עלולה לפגוע בחיסכון ולהיות כרוכה במיסוי ובהשלכות נוספות.
לפני משיכה מומלץ לבחון את כל החלופות, ובהן שימוש מבוקר בקרן החירום, התאמת ההוצאות ופריסה זמנית של התחייבויות.
התחלתם עבודה חדשה? כך מטפלים בפנסיה
בתחילת העבודה החדשה מומלץ למסור בהקדם את פרטי המוצר הפנסיוני שאליו מבקשים שהמעסיק יפקיד, ולשמור אישור על מסירת הפרטים.
מומלץ לאתר מראש:
- שם הגוף המנהל
- סוג המוצר
- מספר הקופה או הפוליסה
- מספר החשבון או אישור הצטרפות
- שיעורי ההפקדה הקיימים
- מסלול ההשקעה
- מסלול הביטוח
- פרטי הסוכן או איש הקשר, אם קיימים
ניתן להיעזר בעמוד איתור מספר קופה כדי לאתר מספרי קופות להעברת הפקדות.
האם חייבים לפתוח קרן חדשה?
לא כדאי לפתוח מוצר חדש רק מפני שהתחלתם לעבוד אצל מעסיק חדש. תחילה צריך לבדוק אם ניתן ונכון להמשיך להפקיד למוצר הקיים.
פתיחת מוצר נוסף בלי בדיקה עלולה ליצור:
- פיזור מיותר של החסכונות
- דמי ניהול שונים
- כפל מוצרים
- מסלולי השקעה שאינם מתואמים
- שינוי בכיסוי הביטוחי
- קושי לעקוב אחר ההפקדות
מצד שני, גם המשך אוטומטי במוצר הקיים אינו תמיד הבחירה המתאימה. מעבר עבודה הוא הזדמנות לבדוק את דמי הניהול, המסלול, הכיסוי והשכר המבוטח – אך לא לבצע שינוי לפני שמבינים את השלכותיו.
מתי המעסיק החדש מתחיל להפקיד?
מועד הזכאות להפקדות עשוי להיות מושפע מהשאלה אם היה לעובד ביטוח פנסיוני פעיל לפני תחילת העבודה ומההסדר שחל במקום העבודה.
עובד שמגיע עם הסדר פנסיוני פעיל עשוי להיות זכאי להפקדות ממועד תחילת העבודה, גם אם ההפקדה בפועל מתבצעת מאוחר יותר באופן רטרואקטיבי. כאשר לא היה הסדר פעיל, עשויה לחול תקופת המתנה. הסכמים אישיים או קיבוציים יכולים להעניק תנאים טובים יותר.
לכן חשוב:
- למסור את פרטי הקופה מיד בתחילת העבודה.
- לציין שהיה לכם הסדר פנסיוני קודם.
- לשמור אישור על מסירת הפרטים.
- לברר עם מחלקת השכר מתי תבוצע ההפקדה הראשונה.
- לבדוק לאחר מכן שהכספים אכן נקלטו.
מידע כללי על הזכאות מופיע בעמוד הזכות לביטוח פנסיוני של משרד העבודה.
עובד שהיה מבוטח בביטוח פנסיוני פעיל עשוי להיות זכאי להפקדות מהיום הראשון, כשההפקדה הראשונה מבוצעת בפועל לאחר תקופה ובאופן רטרואקטיבי. עובד ללא ביטוח פנסיוני פעיל עשוי להיות זכאי להפקדות לאחר תקופת המתנה, אלא אם חל הסדר מיטיב.
איך בודקים את תלושי השכר הראשונים?
אל תניחו שההפקדות נקלטו רק משום שהן מופיעות בתלוש. כדאי להשוות בין תלוש השכר לבין האזור האישי של הגוף המנהל.
בדקו:
- מהו השכר ברוטו?
- מהו השכר המבוטח?
- מהם שיעורי הפקדת העובד והמעסיק?
- מהו שיעור ההפקדה לפיצויים?
- לאיזה גוף הועברו הכספים?
- האם ההפקדות בוצעו עבור כל החודשים הנדרשים?
- האם קיימת קרן השתלמות?
- האם נוכו דמי ביטוח או הטבות שלא ציפיתם להם?
- האם נקודות הזיכוי מעודכנות?
- האם קיימים הפרשים בין ההסכם לתלוש?
מומלץ לבצע בדיקה לאחר התלוש הראשון ושוב לאחר קליטת ההפקדה הראשונה בקופה. טעויות שמתגלות בשלב מוקדם בדרך כלל פשוטות יותר לתיקון.
חשוב להביא בחשבון שייתכן פער זמן בין מועד הניכוי בתלוש לבין מועד קליטת הכספים באזור האישי של הגוף המנהל. אם הפער מתמשך, יש לפנות למחלקת השכר ולגוף המנהל לבירור.
האם צריך לבצע תיאום מס?
תיאום מס עשוי להידרש כאשר מקבלים הכנסה משני מעסיקים במקביל, כאשר קיימת הכנסה נוספת או בנסיבות אחרות שבהן המס אינו מחושב נכון אצל המשלם.
בתחילת העבודה יש למלא ולהגיש טופס 101. אם עבדתם אצל שני מעסיקים במקביל או קיבלתם תשלומים ממקורות נוספים, כדאי לבדוק אם נדרש תיאום מס מקוון.
גם כאשר אין צורך בתיאום מס, החלפת עבודה במהלך שנת המס עשויה להשפיע על החישוב השנתי. אם נוכה מס גבוה מהנדרש, ייתכן שניתן יהיה לבדוק זכאות להחזר מס לאחר תום השנה.
טעויות נפוצות בעת החלפת עבודה
משווים רק את שכר הברוטו
כך מתעלמים מהשכר המבוטח, מקרן ההשתלמות ומהטבות בעלות ערך כלכלי.
מושכים את הפיצויים אוטומטית
משיכה יכולה להקטין את הקצבה העתידית ולהשפיע על הטבות המס בפרישה.
לא מטפלים בכיסוי הביטוחי
פער בהפקדות עלול להשפיע על הכיסוי לאובדן כושר עבודה ולפטירה.
פותחים קרן חדשה בלי לבדוק את הקיימת
התוצאה עלולה להיות פיזור מיותר של החיסכון ושינוי בלתי מתוכנן בתנאים.
לא מוסרים את פרטי הקופה בזמן
עיכוב במסירת הפרטים עלול לעכב את תחילת תהליך ההפקדות.
מסתפקים בתלוש השכר
הופעת ניכוי בתלוש אינה מוכיחה לבדה שהכסף נקלט בקופה הנכונה.
משתמשים בכל גמר החשבון לצריכה
כאשר אין תקציב לתקופת המעבר, סכום חד־פעמי עלול להיעלם במהירות.
צ׳קליסט להחלפת מקום עבודה
לפני סיום העבודה
- מרכזים את פרטי הקופות והביטוחים.
- מבקשים את מסמכי סיום ההעסקה.
- בודקים את גמר החשבון.
- מתכננים את התקציב לתקופת המעבר.
- בוחנים את ההשלכות של החלטה לגבי הפיצויים.
- משווים את חבילת ההעסקה החדשה.
בתקופה שבין העבודות
- בודקים את הרצף הפנסיוני והביטוחי.
- פונים לגוף המנהל לבירור הסדר ריסק או הפקדה עצמאית.
- בודקים זכאות לדמי אבטלה ונרשמים בזמן.
- מנהלים את הכסף הנזיל לפי תקציב.
- נמנעים ממשיכת חיסכון לפני בחינת חלופות.
לאחר תחילת העבודה החדשה
- מוסרים מיד את פרטי הקופות.
- ממלאים טופס 101.
- בודקים אם נדרש תיאום מס.
- משווים את התלוש להסכם ההעסקה.
- בודקים שההפקדות נקלטו בגוף הנכון.
- בוחנים את מסלולי ההשקעה והביטוח.
- מבצעים בדיקה נוספת לאחר כמה תלושים.
לסיכום
החלפת מקום עבודה היא הזדמנות להתקדם מקצועית, אך גם נקודת מעבר שדורשת תשומת לב פיננסית.
לפני סיום העבודה חשוב להבין מה יתקבל בגמר החשבון ומהן ההשלכות של ההחלטה לגבי הפיצויים. בתקופה שבין העבודות צריך לשמור על התזרים ועל הכיסוי הפנסיוני והביטוחי. לאחר תחילת העבודה החדשה יש לוודא שתנאי ההעסקה מיושמים ושההפקדות נקלטות בקופות הנכונות.
תכנון מסודר של שלושת השלבים יכול למנוע טעויות, לשמור על הזכויות ולחבר את מקום העבודה החדש לתמונה הכלכלית המלאה.
עוברים למקום עבודה חדש ורוצים לוודא שהפנסיה, הביטוחים והחסכונות ממשיכים לעבוד עבורכם? במסגרת תכנון פיננסי־פנסיוני ניתן למפות את המוצרים, לבחון את תנאי ההעסקה ולבנות תוכנית מסודרת לתקופת המעבר. פנו אלינו לתיאום פגישה.
